住宅ローン控除1年目の確定申告のやり方！初年度の必要書類！e-taxからスマホで完結！

こんにちは！
一条工務店ブログのあさひです。

こんなお悩みにお答えします。

住宅ローン控除の確定申告は意外とカンタンです！

マイナンバーカードがあれば「家で・スマホで」できます。

今回は、税理士事務所での勤務経験がある私が、1年目の確定申告の手順を画像で紹介します。

なお、記事を読むうえで2つ注意してください。

特に①は税理士法に触れる可能性があるためです。

今回紹介するのは住宅ローン控除「1年目」の確定申告です。

2年目以降は会社の年末調整で行うため、簡単になります。

また、一条工務店以外で建てた方にも参考になります。

それでは行きましょう！

住宅ローン控除の確定申告の手順・流れ

確定申告の大まかな流れ

①必要書類と②入力メモが8割くらいで、③以降はカンタンでした。

確定申告期間は2/15〜3/15
住宅ローン控除は5年の猶予があり、申告が遅れても大丈夫

次に、事前準備と必要書類を紹介します。

住宅ローン控除の確定申告①事前準備・必要書類

事前準備が終われば、確定申告は8割終わったようなものです。

確定申告の事前準備・確認すること

e-taxで確定申告を始める前に、以下を確認しておきましょう。

①スマホがマイナンバー読取対応か

ご自身のスマホを確認してください。
iPhoneは基本的に対応しています。

また、e-taxはパソコンで操作するほうが楽です。

パソコンで確定申告する場合、カードリーダーが必要です。

②マイナンバーカードの期限は有効か

マイナンバーカードの電子署名が期限切れになっている可能性があります。

また、マイナンバーカードの住所変更を配偶者が代理でおこなった場合は、電子署名が使えない可能性があります。

その場合は市役所などで更新してください。

③マイナンバーカードの暗証番号

マイナンバーの暗証番号は、以下の２つが必要です。

・4ケタ
・6ケタ以上

わからない場合は市役所などで変更してください。

④マイナポータルアプリのDL

マイナポータルアプリをダウンロードしてください。

ダウンロードはこちら

　
次に、必要書類のリストを紹介します。

確定申告の必要書類リスト

「給与所得のみで、新築購入の場合」の必要書類を紹介します。

まずはe-taxを使った確定申告に必要なものから。

④は申告者本人の口座のみ
⑤はふるさと納税や医療費控除など

次に住宅ローン控除に関係する書類です。

⑤⑥⑦は該当する場合のみ
一条工務店なら⑥⑦は該当するハズ

文字だけだとわかりにくいので、書類の実物を紹介します。

源泉徴収票

手元になければ勤務先からもらいましょう。

右の400円の「源泉徴収税額」が戻ってくる税金のMAXです。

源泉徴収税額－住宅ローン控除額
＝戻ってくる税金

住宅ローン控除が余ったら、住民税から引かれます。

住宅の売買契約書（工事請負契約書）

一条工務店アプリ「MYポスト」に「建築工事請負契約書」があります。

「建物の金額」が必要なので、「最終請求書」も用意しました。

最終請求書も一条アプリ「MYポスト」にあります。

土地の売買契約書

土地の「面積」と「金額」が必要です。

我が家は区画整理地のため「仮換地地積」とありますが、普通は登記簿地積のみのハズです。

土地は仲介手数料などは入れず、本体金額のみが対象です。

住宅・土地の登記事項証明書

国税庁の説明は「”登記”事項証明書」ですが、「”全部”事項証明書」も同じものです。

建物の床面積はのちほど必要になります。

土地の登記事項証明書がこちら↓

登記事項証明書は、司法書士さんが確定申告用に用意してくれました。

おそらく家にあるハズですが、無ければ「法務局」で発行します。

補助金の額がわかる書類

住宅ローンの年末残高証明書

ローンを借りている銀行から届く書類です。

必要書類をまとめると・・・

（※）は該当する場合のみ必要です。

ここまで用意したら「住宅ローン控除入力メモ」を書きます。

「住宅ローン控除入力メモ」を書く

国税庁「住宅ローン控除 入力メモ」を書きます。

入力メモを書いておくと、e-Taxの入力が一瞬で終わります。

以下のPDFの2ページ目です。

>>国税庁「住宅ローン控除入力メモ」はこちら

準備した「必要書類」からすべての情報が記入できます。

実際に記入したモノがこちら

ここまできたら後はカンタンです！

次にe-taxの操作手順を紹介します。

住宅ローン控除の確定申告②e-taxの手順

国税庁の「e-tax」にアクセスします。

>>確定申告システム「e-tax」はこちらをタップ

ここからは画面のスクリーンショットで進みます。

途中から文字が小さくなるので、実際の画面を見ながら進めてください。

ここからは、画面が私と違う場合があるので注意してください。

「利用者識別番号」を取得するために「初めての利用」的なボタンが出てきます。

私はすでにやってしまい表示できません・・・。

スクショ左は「連携しない」でOKです。

スクショ右は他の所得があれば選択します。

医療費控除やふるさと納税がある場合は「はい」を選択。

このあたりも若干画面が違うかもしれません。

「6～16ケタ」の暗証番号を忘れがちです。
数字・英字がまざっているヤツ。

このあたりも少し画面が違うかもしれません。

スクショ左の黄色っぽい画面から入力がスタートします。

スクショ右は内容をよく読んで選択してください。

ここからPC画面になるので、スマホの表示が小さくなり、やりにくいです。

スマホ画面をヨコにすると、少しやりやすいかもしれません。

源泉徴収票の入力は「カメラ読取」がオススメです。

読み取り精度はソコソコなので、手入力で修正してください。

スクショ左で医療費控除やふるさと納税を入力できますが、今回は省略します。

スクショ右で住宅ローン控除の入力です。

スクショ左「住宅の新築又は土地付きの新築住宅を購入した」を選択。

スクショ右は内容をよく読んで選択してください。

10は「e-taxの交付」に”しない“ことをオススメします。

「住宅ローン控除入力メモ」を参考に入力します。

スクショ右は長期優良住宅の場合にチェック。

スクショ左で、住宅ローン控除の上限額が計算されました。

あくまで上限額なので、あなたの所得税によって還付金が変わります。

確定申告内容の確認画面です。

スクショ左は内容を読んで選択してください。

スクショ右の画面で、戻ってくる税金＝還付金が判明します。

基本情報とマイナンバーを入力。

スクショ左は「必須項目」以外は入力しなくてOKです。

スクショ左、中央の緑ボタンで「申告書の実物」が確認できます。

スクショ右はこのままでいいと思います。

送信後に、以下のデータを必ず保存してください。

特に「①申告書等送信票」は次の手順に必要です。

これでe-taxの申告が完了しました。

最後に「添付書類」の郵送をします。

住宅ローン控除の確定申告③添付書類の郵送

申告書データ送信後に表示される「申告書等送信票」にこんな画面が表示されます。

郵送で提出する添付書類は以下の通りです。

（※）は該当する場合のみ。

ローン年末残高証明書のみ原本が必要で、その他はコピーでOK！

私は一条の「最終請求書」のコピーも同封し、

住宅の取得価格はこちらを元に記入

と手書きで書いておきました。

書類の送り先は「申告書等送信票」に記載されています。

また、添付書類はPDFデータでも提出可能です。

>>国税庁「添付書類のイメージデータ提出について」

我が家は普通に郵送しました！

添付書類の提出まで完了すると、大体1か月ほどで還付金が口座に振り込まれます。

問題がなければの話ですが・・・

もし間違いがあっても修正すればいいだけなので、気楽に待ちましょう！

余談ですが、どのくらいお金が返ってくるのか、我が家の例を紹介します。

我が家の還付金について

項目	夫（あさひ）	妻
住宅ローン	3,000万円	1,000万円
源泉徴収税額	12万円	4万円
住宅ローン控除	18万円	6万円
所得税の還付金	12万円	4万円

繰り返しますが、源泉徴収税額（払った税金）以上には戻ってこないので、私の場合は上限の12万円の所得税が戻ってくることになりました。

と思いきや、「あまり」は翌6月から給与天引きされる住民税から差し引かれます。

もっといえば令和6年は「定額減税」が始まるため、7月から住民税が天引きされます。

実際は、住民税はもっと複雑です
詳しくは調べてみてくださいね

確定申告、終わりです！！

私も記事作成めちゃくちゃ疲れました。笑

最後に簡単にまとめて終わります。

まとめ

今回は住宅ローン控除1年目の確定申告の流れを紹介しました。

めんどくさい住宅ローン控除の確定申告ですが、2年目以降は会社の年末調整でできるようになります。

この記事が少しでもお役に立てばうれしいです。

今回もお読みいただき、ありがとうございました！